確定申告｜e-taxを使ってPCで申告するのに必要な事前準備事項

確定申告, 節税対策

パソコンからの確定申告が更に便利に！

①マイナンバーカード認証がカードリーダー無しにスマホカメラで読み取り可能に！
②源泉徴収票などの数字をスマホカメラでの読み込み入力が可能に！
③マイナポータル連携対象にふるさと納税、地震保険料、医療費などが加わる！

確定申告は貴重な節税チャンスです！

e-Taxを使えば簡単に申告書の作成ができ手軽にオンラインで申告できるので折角の節税機会を逃さないようにしたいですね！

本記事では初めての方でも簡単にパソコンで確定申告できる手順を整理しました。

目　次

Ⅰ．パソコンで確定申告する為に必要な事前準備

税務署に出向くことなくパソコンやスマホで確定申告するためには、「e-Tax」という「国税電子申告・納税システム」を利用します。

「e-tax」を利用してパソコンで確定申告するためには、次の事前準備が必要です。

1.「事前準備セットアップファイル」のダウンロード
「事前準備セットアップファイル」をダウンロードしてパソコン環境を整えることが必要

2.「マイナンバーカード」か「IDとパスワード」の取得
認証のための「マイナンバーカード」か「IDとパスワード」の事前取得が必要

3.「利用者識別番号」の取得
他者のなりすましを防ぐため、個人アカウント（16桁の利用者識別番号）とパスワードの事前登録が必要

以下、これらの事前準備のしかたを解説します。

1.「事前準備セットアップファイル」のダウンロード

e-taxを利用するためには、毎年、事前にパソコンに「◯◯年度事前準備セットアップファイル」をダウンロードしてパソコンの環境を整備しておく必要があります。

このため、これに対処していなければ、認証のところで、「事前準備を行ってください」や「セットアップが未完了です」などのメッセージが表示され、先に進めません。

〈「事前準備セットアップファイル」のダウンロード手順〉

1）まず、パソコンで検索して、「e-Tax事前準備のご案内 - 国税庁」にアクセスし下の画面で自分の個人認証方式に対応したタブをクリックする

例えば、マイナンバーカード方式で個人認証を行う場合は、「マイナンバーカード方式」タブをクリックすると、下の「事前セットアップのダウンロード」画面が表示されるのでWindowsパソコンを利用されている場合は、「windowsをご利用の方はこちら」タグをクリックします。

2）表示された赤色ダウンロードボタンをクリックする

3）画面右上部に「ダウンロード」と「ファイルを開く」の表示が出るので「ファイルを開く」をクリックする

4）次に、ダウンロードを「許可しますか？」の画面で「はい」をクリックするとダウンロードが始まます。

5）後は、指示に従ってクリックしていくとインストールが完了します。

 

以上で、今年度の確定申告に対応できるパソコン環境が整いました。

2.「マイナンバーカード」又は「IDとパスワード」の取得

e-taxで確定申告書を作成し申告するためには、間違いなく本人のものであることを裏付ける必要があります。

このための本人確認に用いられるのが、「マイナンバーカード」か「税務署交付のIDとパスワード」になります。

従って、パソコンで確定申告するためには、「マイナンバーカード」か「税務署交付のIDとパスワード」のいずれかを事前に用意しておく必要があります。

「マイナンバーカード」

市区町村への申請により交付される個人番号カードで、おもて面には本人の顔写真と氏名、住所、生年月日、性別が記載され、裏面にはマイナンバーが記載されています。

「ID・パスワード」

税務署に出向き、税務職員と対面により発行される本人認証のためのIDとパスワードです。

1）「マイナンバーカード方式」の場合の事前準備手順

（1）「マイナンバーカード」と、それを読み取る「ツール」が必要

マイナンバーカード方式による認証手続きには、「マイナンバーカード」とそれを読み取るツールが必要となります。

従来は、「カードリーダー」のみでしたが、現在は、「スマホ」で読み取る方法も可能となりました。

従って、「マイナンバーカード方式」の場合は、次の①と②を事前準備する必要があります。

①本人証明用の「マイナンバーカード」
②読み取る為の「ICカードリーダー」か、適合機種の「スマホ」

なお、②の読取りについては、次の様な画面で選択を求められます。

（2）「マイナンバーカード」の取得方法

マイナンバーカードは、住民票のある市区町村で取得しますが、取得方法には、次のような方法があります。

なお、マイナンバーカードに登録された電子証明証の有効期間は、交付から５回目の誕生日を迎えるまでとなっていますので、有効期限には注意が必要です。

◯「交付申請書」による申請

通知カードに同封されていた「交付申請書」に必要事項を記入し、顔写真を貼って郵送するか、市区町村の窓口で申請できます。いずれの方法でも発行までには1カ月程度かかるので注意が必要です。

◯オンラインによる申請

オンライン申請用サイトで必要事項を入力し、スマートフォンのカメラで撮影した顔写真を登録して申請できます。

◯証明写真機からの申請

マイナンバーカード対応のステッカーが貼ってある証明写真機から、画面の案内に従って必要事項を入力し、顔写真を撮影・送信して申請できます。

（3）読み取り用「ICカードリーダー」の取得方法

カードリーダーは、通販や家電量販店などで購入できます。

◎確定申告に使えるICカードリーダーの選び方

e-taxで確定申告をする際、マイナンバーカードで認証を受ける為には、マイナンバーカードに対応しているICカードリーダーであることが第一条件です。

マイナンバーカード対応製品リストは、「公的個人認証サービス」のポータルサイトで確認できます。

次に、パソコン等に対応したCカードリーダーでなければなりません。

そのためには、下記のような事項にも注意が必要です。

①対応するOSの種類に注意
2019年に、e-Taxが、macOSにも対応しましたが、Windowsモデルが圧倒的なので注意が必要です。
②「接触型」と「非接触型」の2種類があることに注意
➂USB接続とBluetooth接続の2種類の接続方式がある
また、USB接続は、「Type-A」と「Type-C」があります。
◎おすすめカードリーダー

（4）読み取りに使える「スマホ」の適合機種

パソコンの画面に表示された２次元バーコードをスマホで読み取るためには、スマホが「マイナポータルアプリ」に対応している必要があります。

マイナンバーカード読み取りの具体的方法は、スマホにインストールした「マイナポータルアプリ」でパソコン等に表示された2次元バーコードを読み込むことで、スマホとパソコン等の連携（接続）が可能となります。

◎スマホの対応機種確認は「こちら」

2）「IDおよびパスワード方式」の事前準備

パソコンで確定申告するために必要な「ID・パスワード」の取得は、税務署で担当官と面会し、運転免許証などの本人確認書類と照合を経て、「ID・パスワード方式の届出完了通知」の形で受け取ります。

なお、「確定申告書等作成コーナー」で、マイナンバーカードとカードリーダーを使って「電子申告・納税等開始（変更等）届出書」を送信することにより、「ID・パスワード」を取得することもできます。

3．「利用者識別番号」の取得

e-Tax利用のためには、「利用者識別番号（半角16桁の番号）」の取得も必要となります。

「利用者識別番号（半角16桁の番号）」は、納税者個人のアカウントとなるものです。

主旨は、他者のなりすましを防ぐため、16桁の識別番号とパスワード事前に登録しておくというものです。「受付システム」等の利用にも必要になります。

利用者識別番号の取得方法

取得方法は、下記のように多種あります。

注意！「再発行」の手続きを行うと、今までの情報は消滅します！

なお、既に利用者識別番号を取得されている方が、新たに利用者識別番号を取得すると、今までの利用者識別番号は利用できなくなり、申告書等の送信結果が格納されている「メッセージボックス」の確認ができなくなります。
従って、今までの利用者識別番号、暗証番号が分からない場合は、「変更届出」の手続きを行ってください。

具体的な取得手続きは、「e-taxご利用の流れ」をご覧になって、やり易い方法で取得してください。

【取得方法①】WEBからマイナンバーカードを使ってアカウントを登録する
【取得方法②】WEBから利用者識別番号を取得する
【取得方法③】マイナポータルの「もっとつながる」機能からe-Taxを利用する
【取得方法④】WEBからID・パスワード方式の届出を作成・送信する
【取得方法⑤】税務署に行って、ID・パスワード方式の届出を作成・送信する
【取得方法⑥】書面で利用者識別番号を取得する

ここでは、WEBからマイナンバーカードを使ってアカウント（利用者識別番号）を登録する手順をご紹介します。

〈取得方法①による利用者識別番号取得手順〉
①「確定申告書等作成コーナー」の「作成コーナートップ」画面の右側にある「メッセージボックスの確認」の「確認する」ボタンをクリックする

②下記の「受付システムログイン」画面が開くので、「マイナンバーカードでログイン」ボタンをクリックする

 

③すると、次のマイナンバーカード認証方式の選択画面が出るので、どちらかを選択する

④次の画面が表示されるのでマイナンバーカードの「利用者証明用パスワード（数字4桁）」を入力し「OK」をクリックする

 

⑤次の画面に代わるので、「初めてe-Taxをご利用される方はこちら」をクリックする

⑥すると、「マイナンバーカード情報の確認」ボタンが表示されるので、それをクリックする

⑦入力方法の選択は、「マイナンバーカードから読み取る」を選択し、「ICカードリーダライタで読み取り」か「スマホ」をクリックする

⑧すると、利用者証明用パスワード（数字4桁）の入力画面が表示されるのでそれを入力し「OK」をクリックする

⑨下に「マイナンバーカード情報」欄に氏名等が表示されるので、内容を確認、間違いがないことを確認して「次へ」をクリックする
⑩下表の「利用者情報入力」画面が出るので、必要事項を入力し「確認」をクリックする

⑪下表の提出先税務署名に誤りがなければ、「OK」をクリックする

⑫【既に利用者識別番号を取得されている方へ】の注意・警告メッセージを確認して「OK」をクリックする

これは、既に登録し利用されていたにもかかわらず、ここで新たに作成すると、前に登録していた識別番号は抹消され、今までのデータ等が見れなくなるとの警告です。

⑬入力に誤りがなければ「送信」をクリックす
⑭「利用者識別番号の通知を希望する」にチェックを入れて、「OK」をクリックする

⑮すると、画面に「利用者識別番号」が表示されるので、「次」へをクリックする

⑯「利用者識別番号は再表示されない」ために保存等を促すメッセージが表示されるので、「OK」をクリックする
⑰受付システムのメインメニューが表示されると「利用者識別番号」の登録は完了です

Ⅱ．パソコンで確定申告する作業手順

事前準備が整えば、確定申告に必要な「源泉徴収票」や「生命保険料」や「医療費」等の諸帳票を準備して、パソコンで確定申告の作成と申告手続きを行うことになります。

国税庁.HPの「確定申告書等作成コーナー」を使った確定申告書の作成は以下の流れとなります。

作成方法の選択⇒税務署への提出方法の選択⇒作成する申告書等の選択⇒.申告書等の作成・中断・再開⇒申告書等の提出

この流れに沿って、以下、確定申告の手順を説明していきます。

〈確定申告書の作成手順〉

1．国税庁ホームページの「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、「作成コーナートップ」画面の「作成開始」をクリックする

なお、「保存データーを利用して作成」は、過去に作成コーナーを利用したデータを利用したり、作成途中で休止のためデーターを保存した場合の作業再開に利用します。

※初めての方は、「ご利用ガイド」に目を通されると流れ、仕組みが理解しやすくなります。

2．税務署への提出方法の選択する

確定申告書の税務署への提出方法を、次の4つの選択タブから選び、該当するタブをクリックします。

※各タブの選択ポイント

選択メニュー 選択のポイント
①マイナンバーカード方式（２次元バーコード） ・マイナンバーカードの読み取りにスマホを使う方向けです。
②マイナンバーカード方式（ĪCカードリーダライタ） ・マイナンバーカードの読み取りにĪCカードリーダライタを使う方向けです。
③ID及びパスワード方式 ・税務署で既に登録のID及びパスワードを使う方向けです。
④印刷して提出 ・作成後プリントアウトして、郵送ないし出向いて届ける方向けです。

なお、各タブによって次画面が以下の様に異なります！

①と②の場合は、「作成する申告書等の選択」の画面に移ります。

➂の場合は、「e-taxを行うための事前確認」画面に移り、パソコンの推奨環境の確認を行った後、利用者識別番号及びパスワード入力で「ID及びパスワード方式」が税務署に登録されていることを確認します。確認されれば、「作成する申告書等の選択」の画面に移ります。

は、「e-taxを行うための事前確認」画面に移り、パソコンの推奨環境の確認を行った後、「規約に同意」をクリックすると、「作成する申告書等の選択」の画面に移ります。

3．「作成する申告書等の選択」画面で「作成する申告書等」と「年分」を選択クリックする

4.「申告する税区分を選択する」画面で「所得税」を選択する

⇓

5.「マイナーポータル連携」画面で「連携する」、「しない」のいずれかをクリックする

6.「確認して次へ」をクリックすると、マイナンバーカード方式等の認証手続き画面に移る

ここで、個人認証を無事クリアすると、「受付システム」で個人情報が格納された画面が見られます。

7．個人情報に間違いがないことを確認して、右最下段にある「申告書等を作成する」をクリックする

ここからいよいよ確定申告書の作成に入っていきます。

8．申告書等の作成・中断・再開により申告書記入を進めていく

「次へ進む」をクリックすると、いよいよ、申告書を画面の指示に従って金額等を入力していきます。

ここからは、説明書きを参考にしながら入力し、次へ次へとページを移っていったり戻ってみたり、ありいは、一旦、途中で保存をして退出してみたり、再開してみたりと繰り返しながら申告書を仕上げていきます。

必要、或いは不必要な帳票が次から次へと出てきますが、必要な所のみ入力していきます。

何度でも修正はできますので、気楽に入力や訂正をしていきます。

 

9．申告書等の提出手続き

申告書が完成すれば、確定申告の手続きに入ります。

申告には、そのまま、申告書をe-Tax（国税庁が運営するインターネット国税電子申告・納税システム）で送信する方法と、プリントアウトして書面で送付ないし税務署へ持参して提出する方法があります。

e-Taxで送信する場合は、指示に従って、署名して送信すれば完了です。

7．その他

・「メッセージボックス（受付システム）について」

一度「確定申告書等作成コーナー」を利用して確定申告をすると、コーナー内に自分用の「メールボックス」が設置されます。

メールボックスを確認するには、「受付システム」で、マイナンバーカードや識別番号とパスワード等でログインすることができます。

「メールボックス」は、次の様な各種書類等の格納BOXが用意され、税務署とのやり取りの文書等が保管されたり、過去の申告データが格納されています。

従って、パソコンが壊れても、メールボックスに保管されているので安心です。

Ⅲ．最後に

e-Taxを利用すれば、簡単に確定申告ができるばかりか、節税の可能性を簡単に確認できます。

会社員や年金生活者でも各種保険控除や医療控除等で申告すれば節税に繋がる場合が殆どです。

e-Taxは、一度事前手続きを行なえば、毎年、節税の可能性が簡単に試算でき申告すべきかの判断ができ役立ちます。

最後までお読みいただきありがとうございました。

ーーーーーーーーーー　完　ーーーーーーーーーーー

関連記事